El lavado de dinero no es un delito silencioso. Sus ecos resuenan con estruendo en la violencia que lacera a la sociedad, en la corrupción que erosiona la confianza en las instituciones y en la competencia desleal que asfixia a las empresas legítimas. Es el motor financiero del crimen organizado, una amenaza invisible cuyas consecuencias son devastadoramente visibles en el día a día de México. Combatirlo es proteger el tejido social y económico del país.
Frente a este panorama, ¿Cómo se puede pasar de la simple regulación a una prevención verdaderamente eficaz? La respuesta yace en una acción colectiva, en un esfuerzo coordinado donde cada actor comprende su rol y la importancia de su hilo en el gran entramado. Tejiendo la Red de la Prevención en México se adentra en la compleja trama del sistema antilavado, no como un manual de leyes, sino como un mapa estratégico que conecta a las instituciones, los profesionales y las empresas en un frente común.
En estas páginas, usted descubrirá:
? El análisis profundo de las tipologías y tendencias más recientes del lavado de dinero en el contexto mexicano y cómo sus "ecos" impactan en sectores vulnerables.
? El rol crucial de cada participante en la red de prevención: desde la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) y el Servicio de Administración Tributaria (SAT), hasta notarios, abogados, contadores y empresarios.
? Las realidades operativas y los desafíos que enfrentan las PYMES, y las estrategias prácticas para convertirlas de eslabones débiles a bastiones del cumplimiento.
? Un llamado a la acción para forjar una verdadera cultura de la prevención que vaya más allá del cumplimiento normativo y se convierta en un pilar de la integridad y la competitividad empresarial.
Esta obra es una herramienta indispensable y un llamado a la responsabilidad compartida. Es una lectura fundamental para empresarios, oficiales de cumplimiento, abogados, profesionales financieros y todo ciudadano consciente de que la integridad del sistema económico es el primer muro de defensa para la seguridad y el desarrollo de México.
Tejiendo la red de la prevención en México: el lavado de dinero y sus ecos
Índice
Presentación 25
Mtro. Carlos Alberto Pérez Macías
Prólogo 27
Mireya Valverde Okón
Relatoría general 29
I. Repercusiones prácticas en la inclusión de grupos criminales como grupos terroristas. La designación que cambió las reglas del juego. 49
POR. SANDRO GARCÍA ROJAS CASTILLO
I. Introducción 49
II. Antecedentes: Los cárteles mexicanos como FTOs y el fundamento legal 50
III. Impacto en el cumplimiento regulatorio y la supervisión bancaria 52
IV. Obligaciones de reporte y detección de operaciones sospechosas 53
V. Riesgos para la corresponsalía bancaria y percepción internacional 55
VI. Consecuencias en el acceso a mercados, inversión extranjera y sanciones económicas 57
VII. Comparativa internacional: paralelos y contrastes con otros casos FTO 60
VIII. Cooperación internacional reforzada 61
IX. Perspectivas a futuro y propuestas de adaptación 63
X. Conclusiones 65
XI. Bibliografía 67
II. El lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo frente a la evolución de los servicios financieros en México y en el mundo 69
POR. EDGAR QUINTANILLA FLORES
I. Introducción 69
II. Antecedentes 70
III. La tendencia de los servicios financieros y la inclusión de los activos virtuales 74
IV. Los activos virtuales y su vulnerabilidad para la comisión de delitos financieros 76
V. AVANCES GLOBALES EN LA REGULACIÓN DE LOS SERVICIOS QUE INVOLUCRAN ACTIVOS VIRTUALES 79
VI. La evolución de los métodos de lavado de dinero 82
VII. Medidas de prevención proporcionales 84
VII.1 Indicadores de riesgo relacionados al perfil del cliente. 88
VII.2 Indicadores de riesgo de actividad de cuentas y transacciones. 89
VIII. Conclusiones 90
IX. Referencias 90
III. Los comprobantes que amparan operaciones inexistentes y el lavado de dinero 93
POR. ALEJANDRO PONCE RIVERA Y CHÁVEZ
I. Introducción 93
II. Evolución de las facturas falsas a las facturas que amparan operaciones inexistentes 95
III. Procedimiento para detectar y determinar si una factura ampara una operación inexistente 97
IV. Consecuencias legales para los involucrados en estos esquemas de facturación 99
V. Ruta del dinero producto de la facturación de operaciones inexistentes 106
VI. El régimen de prevención de lavado de dinero y la función de la UIF 108
VII. Conclusiones 111
VIII. Bibliografía 112
IV. Los requisitos en materia de prevención del lavado de dinero para el sector
de hidrocarburos en México. 113
POR. PABLO ÁNGEL PALMA CARRASCOZA
I. Introducción 113
I.1 Necesidad de prevención 116
II. Lavado de dinero en el sector hidrocarburos 119
III. Autoridades y operadores clave en el país 120
IV. Modelo de programa de PLD para el sector de hidrocarburos. 122
V. Conclusión 128
VI. Fuentes de Consulta 129
V. Crímenes contra el medio ambiente 133
POR. DAVID HENRY FOULKES WOOG
I. Introducción 133
II. GAFI y, los delitos medioambientales 134
III. La Delincuencia Ambiental en el mundo 136
IV. Que opina la ONU 137
V. Interpol 142
VI. ICCWC 144
VII. Conclusiones: 144
VIII. ¿Qué pasa en México con relación a los delitos ambientales? 145
IX. Bibliografía 146
VI. La importancia de la recuperación de activos, para el combate a las operaciones con recursos de procedencia ilícita (decomiso, abandono y extinción de dominio). 147
POR. DANN JAFET INFANTE VILLAVICENCIO
I. Introducción 148
II. Bases jurídicas internacionales y nacionales de la recuperación de activos 150
III. Abandono, decomiso y extinción de dominio 155
IV. Operaciones con recursos de procedencia ilícita, Financiamiento al terrorismo y su prevención 159
V. Conclusiones 164
VI. . Referencias 165
VII. Comparativa y análisis entre los diferentes sistemas de PLD/FT/PADM
en Latinoamérica. 167