top of page

Los problemas que tiene México ocasionados
por el crimen organizado y la corrupción son
sumamente complejos de resolver, pero sin
duda el desmantelamiento de sus redes
financieras contribuye a combatirlos. Por ello,
es imperiosa la necesidad de establecer
controles sólidos y eficaces de prevención e
identificación de operaciones con recursos de
procedencia ilícita, que cumplan plenamente
con los estándares globales en la materia.
Los autores de este libro, además de encontrarse
entre los principales expertos en la
lucha contra el lavado de dinero en México y
haber estado involucrados en gran parte del
desarrollo e implementación del actual
marco normativo en la materia, se dieron a la
tarea de generar un texto para cualquier tipo
de lector con el fin de facilitar la comprensión
de todos los componentes básicos del
régimen de prevención de lavado de dinero
(PLD) en México.
Este libro será útil para estudiantes, abogados,
legisladores, reguladores, supervisores y
profesionales enfocados al cumplimiento del
régimen de PLD, ya que en un solo lugar
podrán identificar las leyes y regulaciones que
componen el marco normativo; los principios
internacionales en los que se basa; las autoridades
involucradas y las funciones que cada
una desempeña; los principales sujetos
obligados y sus respectivos deberes, así como
las herramientas que contribuyen a tener una
mejor comprensión de los riesgos y vulnerabilidades
que hacen susceptible a las actividades
financieras y no financieras al abuso de
los delincuentes y los métodos que estos
emplean para ello.

PREVENCION DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILICITA EN MEXICO

$1.000,00Precio
  • Autor: Rocio Haydee Robles Peiro


    PRESENTACIÓN DE LA COLECCIÓN        XIII
    Rocío Haydee Robles Peiro
    PRÓLOGO        XVII
    Daniel Glasser
    Sara Rungster
    GLOSARIO        XXIII
    1. INTRODUCCIÓN
    1.1.    Premisas fundamentales        1
    1.2.    Etapas del lavado de dinero        2
    1.3.    Operaciones con recursos de procedencia ilícita        4
    2. ORGANISMOS Y NORMATIVA INTERNACIONAL
    2.1.    Grupo de Acción Financiera Internacional        9
    2.1.1.    Estructura        9
    2.1.2.    Recomendaciones        11
    2.1.3.    Evaluaciones Mutuas        13
    2.1.4.    Lista de Países de Alto Riesgo y con Deficiencias Estratégicas        15
    2.1.5.    Organismos Regionales tipo GAFI        16
    2.2.    Grupo Egmont        17
    2.2.1.    Estructura        18
    2.3.    Grupo Wolfsberg        19
    2.4.    Comité de Basilea        20
    2.5.    Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas        21
    2.6.    Banco Mundial        22
    2.7.    Fondo Monetario Internacional        23
    2.8.    Tratados internacionales        24
    2.8.1.    Convención de las Naciones Unidas Contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas        26
    2.8.2.    Convención de las Naciones Unidas Contra la Delincuencia Organizada Transnacional y sus Protocolos        27
    2.8.3.    Convenio Internacional para la Represión del Financiamiento del Terrorismo        29
    2.8.4.    Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción        30
    2.8.5.    Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas        32
    2.8.5.1.    Resolución 1267 (1999)        32
    2.8.5.2.    Resolución 1373 (2001)        33
    2.9.    Régimen de Sanciones        34
    2.9.1.    OFAC        34
    2.9.1.1.    Lista de Nacionales Especialmente Designados        37
    2.9.1.2.    Sanciones relacionadas dirigidas a países        37
    2.9.1.3.    Licencias        37
    2.9.2.    Otras listas negras        38
    3. RÉGIMEN DE PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA EN EL 
    SECTOR FINANCIERO
    3.1.    Leyes aplicables        39
    3.2.    Regulación emitida por la SHCP        39
    3.2.1.    Identificación y conocimiento del cliente y usuario        42
    3.2.1.1.    Perfil transaccional        48
    3.2.1.2.    Personas de alto riesgo        49
    3.2.1.3.    Tratamiento a las Personas Políticamente Expuestas (PEP)        51
    3.2.2.    Integración, conservación y actualización de expedientes        52
    3.2.2.1.    Simplificación y excepciones        53
    3.2.3.    Monitoreo        59
    3.2.3.1.    Sistemas automatizados        59
    3.2.3.2.    Monitoreos especiales        61
    3.2.4.    Reportes        69
    3.2.4.1.    Operaciones relevantes        70
    3.2.4.2.    Operaciones inusuales        70
    3.2.4.3.    Reporte de 24 horas        71
    3.2.4.4.    Operaciones internas preocupantes        72
    3.2.4.5.    Operaciones en efectivo con dólares (USD)        73
    3.2.4.6.    Transferencias internacionales de fondos        74
    3.2.4.7.    Operaciones con cheques de caja        75
    3.2.4.8.    Reporte de operaciones con activos virtuales        75
    3.2.4.9.    Montos totales de divisas extranjeras        75
    3.2.5.    Clasificación por grado de riesgo        76
    3.2.6.    Operaciones con dólares (USD)        78
    3.2.7.    Estructuras internas        86
    3.2.7.1.    Comité de comunicación y control (CCC)        86
    3.2.7.2.    Oficial de cumplimiento        88
    3.2.8.    Capacitación y difusión        90
    3.2.9.    Reserva y confidencialidad de la información        91
    3.2.10.    Revisión independiente        94
    3.2.11.    Manual de cumplimiento        94
    3.2.12.    Intercambio de información        97
    3.2.12.1.    Grupos financieros        97
    3.2.12.2.    Instituciones de crédito        97
    3.2.12.3.    ITF        100
    3.2.12.4.    Entre entidades de ahorro y crédito popular        102
    3.2.13.    Lista de Personas Bloqueadas        102
    3.2.13.1.    Supuestos de inclusión en la Lista de Personas Bloqueadas        102
    3.2.13.2.    Supuestos de eliminación de la Lista de Personas Bloqueadas        104
    3.2.13.3.    Criterios jurisdiccionales respecto de la Lista de Personas Bloqueadas        105
    3.2.14.    Dictamen técnico        106
    3.2.15.    Cumplimiento regulatorio        107
    3.2.16.    Modelos novedosos        108
    3.2.17.    Sanciones        109
    3.3.    Regulación competencia del Banco de México        111
    3.3.1.    Regulación del Sistema de Pagos Electrónicos Interbancarios en Materia de PLD        111
    3.3.1.1.    Principales requisitos en materia de PLD para la admisión como participante        112
    3.3.1.2.    Principales requisitos para operar        112
    3.3.1.3.    Principales funciones del responsable de cumplimiento normativo del SPEI en materia de PLD        114
    3.3.1.4.    Excepción de acreditación de órdenes de transferencias        115
    3.3.2.    Regulación del Sistema de Pagos Interbancarios en Dólares en materia de PLD        115
    3.3.2.1.    Requisitos en materia de PLD para la admisión del participante        115
    3.3.2.2.    Principales requisitos para operar        116
    3.3.2.3.    Principales funciones del responsable de cumplimiento de riesgos adicionales en materia de PLD        117
    3.4.    Comentarios respecto de la regulación del sistema financiero        118
    4. RÉGIMEN DE PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA EN SECTORES NO FINANCIEROS
    4.1.    Antecedentes        121
    4.1.1.    Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD)        121
    4.1.2.    Debida Diligencia del Cliente        124
    4.1.3.    APNFD: Otras medidas        125
    4.1.4.    Umbrales        126
    4.2.    Marco Normativo        127
    4.2.1.    Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI)        127
    4.2.2.    Actividades vulnerables (AV)        130
    4.2.3.    Autoridades        135
    4.2.3.1.    Servicio de Administración Tributaria (SAT)        135
    4.2.3.2.    Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)        135
    4.2.4.    Obligaciones        136
    4.2.5.    Presentación de avisos        137
    4.2.5.1.    Excepciones para presentar avisos        138
    4.2.5.2.    Entidades Colegiadas        138
    4.2.6.    Umbrales de identificación y aviso        139
    4.2.6.1.    Prestación de servicios profesionales de manera independiente, sin relación laboral        141
    4.2.6.2.    Prestación de fe pública por notarios públicos        141
    4.2.6.3.    Prestación de fe pública por corredores públicos        142
    4.2.6.4.    Prestación de servicios de comercio exterior:        143
    4.2.6.5.    Acumulación        143
    4.2.7.    Restricción de uso de efectivo y metales        143
    4.2.8.    Visitas de verificación        144
    4.2.9.    Sanciones y delitos        144
    4.2.9.1.    Sanciones administrativas        144
    4.2.9.2.    Delitos        147
    4.3.    Evaluación Nacional de Riesgos (ENR)        148
    4.3.1.    ¿Qué es un riesgo?        148
    4.3.2.    Factores de riesgos de la ENR        149
    4.3.2.1.    Riesgo inherente        149
    4.3.2.2.    Mitigantes del riesgo        151
    4.3.2.3.    Intensificadores del riesgo        152
    4.3.3.    Enfoque Basado en Riesgo (EBR)        152
    4.3.4.    Informe de Evaluación Mutua 2018        154
    4.3.4.1.    Evaluación Sectorial de Riesgos de las Actividades Vulnerables (AV)        157
    4.3.4.2.    Colaboración de los Sujetos Obligados        158
    5. AUTORIDADES QUE INTERVIENEN EN EL RÉGIMEN DE PREVENCIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA
    5.1.    Cooperación y Coordinación entre Autoridades        159
    5.2.    Reguladores        160
    5.2.1.    Unidades de Banca, Valores y Ahorro, Banca de Desarrollo y de Seguros, Pensiones y Seguridad Social        160
    5.2.2.    Banco de México        162
    5.3.    Supervisores        162
    5.3.1.    Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV)        162
    5.3.2.    Comisión Nacional de Seguros y Fianzas (CNSF)        164
    5.3.3.    Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (CONSAR)        165
    5.3.4.    Servicio de Administración Tributaria (SAT)        166
    5.3.4.1.    Administración General de Servicios al Contribuyente        166
    5.3.4.2.    Administración General de Auditoría Fiscal Federal        167
    5.3.4.3.    Administración General de Auditoría de Comercio Exterior        168
    5.3.4.4.    Administración General de Recaudación y a la Administración Central de Promoción y Vigilancia del Cumplimiento        169
    5.3.4.5.    Administración General Jurídica        170
    5.3.4.6.    Administración General de Comunicaciones y Tecnologías de la Información        171
    5.4.    Inteligencia Financiera        172
    5.4.1.    Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)        172
    5.4.1.1.    Facultades Regulatorias        173
    5.4.1.2.    Facultades de Coordinación        173
    5.4.1.3.    Facultades de Inteligencia        174
    5.4.1.4.    Procuración de Justicia        174
    5.5.    Procuración de Justicia        175
    5.5.1.    Fiscalía General de la República (FGR)        175
    5.5.1.1.    Unidad Especializada en Investigación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y de Falsificación o Alteración de Moneda (UEIORPIFAM)        175
    5.5.1.2.    Unidad Especializada de Análisis Financiero (UEAF)        176
    5.6.    Impartición de Justicia        180
    5.6.1.    Poder Judicial de la Federación        180
    6. TIPOLOGÍAS
    6.1.    Tipologías GAFI        182
    6.1.1.    Pólizas de seguros de vida        182
    6.1.2.    Remesas        183
    6.2.    Tipologías regionales GAFILAT, antes GAFISUD, 2010        183
    6.2.1.    Lavado de fondos a través de casinos        183
    6.2.2.    Explotación y comercialización de oro para financiar terrorismo        184
    6.2.3.    Transporte clandestino de metales preciosos por la frontera para su posterior legalización a través de entidades financieras        185
    6.2.4.    Utilización de empresas fachada para apoyar las actividades de lavado de activos-paraísos fiscales        186
    6.2.5.    Uso de empresas de call-centers y negocios online para la movilización y ocultamiento de fondos        187
    6.2.6.    Importación de materias primas y maquinaria        188
    6.2.7.    Utilización de entidades sin ánimo de lucro que prestan servicios de educación        189
    6.3.    Tipologías regionales GAFILAT 2018        190
    6.3.1.    Lavado de activos producto del contrabando de artículos electrónicos        190
    6.3.2.    Evasión de justicia por delitos falsarios        191
    6.4.    Tipologías UIF 2009        192
    6.4.1.    Caja de seguridad        192
    6.4.2.    Ruta de dinero        192
    6.4.3.    Uso de cuenta personal para actividad empresarial        193
    6.4.4.    Uso de identidad        193
    6.4.5.    Transferencias a beneficiarios comunes        194
    6.5.    Tipologías UIF 2016        195
    6.5.1.    Estructura corporativa simula operaciones para lavar dinero ilícito        195
    6.5.2.    Abuso de sindicatos para lavar dinero        196
    6.5.3.    Desarrollo de bienes raíces con dinero ilícito        196
    6.5.4.    Compañía con operaciones internacionales utiliza su actividad lícita para lavar dinero        197
    6.5.5.    Uso de personas jóvenes para enviar dinero al extranjero proveniente del narcotráfico        198
    6.6.    Tipologías UIF 2019        199
    6.6.1.    Trata de personas        199
    6.6.2.    Líder sindical        200
    6.6.3.    Institución educativa de nivel superior        201
    6.6.4.    Estafa maestra        202
    6.6.5.    Asesorías        203
    6.6.6.    Robo de hidrocarburos        204
    6.7.    GAFILAT 2010        205
    6.7.1.    Casinos y Juegos de Azar        206
    6.7.2.    Sector Inmobiliario        212
    6.7.3.    Comerciantes de piedras preciosas, metales preciosos y otros objetos de alto valor        219
    6.7.4.    Profesiones Universitarias        225

bottom of page