top of page

A nueve años de la entrada en vigor de la Ley Antilavado, muchas empresas mexicanas se siguen preguntando si están obligadas o no a cumplir con ésta y cómo pueden hacerlo. ¿Por qué sucede esto? una posible respuesta es porque la Ley no regula sujetos o tipos de comercio, sino actividades. De esta manera, una empresa harinera o cultivadora de frutas puede realizar alguna actividad vulnerable; por ejemplo: otorgar préstamos o arrendar bienes inmuebles.
Este libro analiza 37 casos reales (a los que, en estricto respeto al secreto profesional, se les cambiaron o suprimieron todos los datos que pudieran hacerlos identificables) planteados a los autores de la obra por empresas de diferentes giros comerciales con la finalidad de cumplir con sus obligaciones para prevenir el lavado de dinero.
La obra tiene como objetivos dar a conocer la forma en que las empresas enfrentan sus obligaciones y, asimismo, ser un apoyo para que los empresarios y los responsables de cumplir con la Ley (especialmente los abogados) tengan un conocimiento jurídico práctico del tema.

Ley Antilavado Casos Prácticos

$1.600,00Precio
  • Índice
    Sobre los autores        17
    Sobre el autor invitado        19
    Presentación        21
    Abreviaturas        29
    CAPÍTULO PRIMERO
    El origen de las actividades vulnerables y la Ley Antilavado
        I.    GENEALOGÍA DE LOS “GATEKEEPERS”        31
        II.    LAS CUARENTA RECOMENDACIONES DEL GAFI        41
        III.    ACTIVIDADES Y PROFESIONES NO FINANCIERAS DESIGNADAS        46
        IV.    ORGANIZACIONES SIN FINES DE LUCRO        50
        V.    NUEVAS TECNOLOGÍAS        61
        VI.    NACIMIENTO DE LA LEY ANTILAVADO Y LAS ACTIVIDADES VULNERABLES        68
        VII.    ACTIVIDADES O PERSONAS VULNERABLES        85
        VIII.    NORMATIVA EN MATERIA DE ACTIVIDADES VULNERABLES        89
        IX.    SUPLETORIEDAD        99
        X.    OBLIGACIONES DE QUIENES REALIZAN ACTIVIDADES VULNERABLES        101
    CAPÍTULO SEGUNDO
    Conceptos básicos
        I.    ACTO U OPERACIÓN        108
        II.    HABITUAL O PROFESIONAL        130
        III.    COMERCIALIZACIÓN E INTERMEDIACIÓN        136
        IV.    GRUPO EMPRESARIAL        141
    Conjunto de personas morales        141
    Capital social        142
    Participación directa o indirecta        143
    Control        143
    Sociedad        144
        V.    UMBRALES        146
        VI.    FECHA DEL ACTO U OPERACIÓN        150
    CAPÍTULO TERCERO
    Interpretación jurídica
        I.    ANTECEDENTES DE LA INTERPRETACIÓN        153
        II.    ¿QUÉ ES LA INTERPRETACIÓN JURÍDICA?        157
        III.    SUJETOS QUE INTERPRETAN LA NORMA JURÍDICA        164
        IV.    LAGUNAS Y ANTINOMIAS JURÍDICAS        166
        V.    MÉTODOS PARA INTERPRETAR LA NORMA JURÍDICA        178
    Método literal o gramatical        178
    Método sistemático        179
    Método de interpretación conforme        180
    Método histórico        184
    Método lógico        187
    Método teleológico        188
        VI.    COMO SE INTERPRETA LA NORMA JURÍDICA DE ACUERDO CON EL PODER JUDICIAL DE LA FEDERACIÓN        191
        VII.    INTERPRETACIÓN DE LA LEY ANTILAVADO        201
        VIII.    CRITERIOS DE LA UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA        202
    Criterios respecto al beneficiario controlador        206
    Criterio respecto al manual de cumplimiento        208
    Criterio respecto al sistema financiero        209
    Criterios respecto a la acumulación        211
    Criterios respecto a juegos con apuesta, concursos o sorteos        214
    Criterio respecto a instrumentos de almacenamiento de valor monetario        217
    Criterios respecto a mutuos, préstamos o créditos        219
    Criterios respecto a bienes inmuebles        226
    Criterio respecto a metales preciosos        227
    Criterio respecto a obras de arte        228
    Criterios respecto a vehículos terrestres, marítimos o aéreos        229
    Criterio respecto a la custodia de dinero o valores        231
    Criterios respecto a los servicios profesionales        232
    Criterios respecto a los servicios de fe pública        235
    Criterios respecto de la recepción de donativos        250
    Criterios respecto a los servicios de comercio exterior        252
    Criterios respecto al arrendamiento de bienes inmuebles        256
    Criterio respecto a la identificación del cliente        261
    Criterio respecto a la custodia y resguardo de la información        261
    Criterios respecto al envío de avisos        262
    Criterios respecto a la restricción de efectivo y metales preciosos        264
        IX.    CRITERIOS DEL TRIBUNAL FEDERAL DE JUSTICIA ADMINISTRATIVA        266
        X.    CRITERIOS DEL PODER JUDICIAL DE LA FEDERACIÓN        284
    CAPÍTULO CUARTO
    Casos prácticos
        I.    CASOS SOBRE JUEGOS CON APUESTA, CONCURSOS, SORTEOS Y OTORGAMIENTO DE PREMIOS        305
    Caso 1. Sorteos para empleados        319
    Caso 2. Carta invitación para el cumplimiento de obligaciones        325
    Caso 3. Promoción de recompensa        330
        II.    CASO SOBRE TARJETAS DE CRÉDITO, DE SERVICIOS O PREPAGADAS        332
    Caso 4. Tarjetas de regalo        339
        III.    CASOS SOBRE MUTUOS, PRÉSTAMOS O CRÉDITOS        346
    Caso 5. Otorgamiento de líneas de crédito        355
    Caso 6. Préstamos de sociedades controladoras        358
    Caso 7. Venta a plazos y financiamiento a clientes        362
    Caso 8. Otorgamiento de préstamos por sociedad en liquidación        364
    Caso 9. Otorgamiento de préstamos por sociedades que integran un grupo empresarial        368
    Caso 10. Tesorería centralizada        380
        IV.    CASOS SOBRE SERVICIOS DE CONSTRUCCIÓN, DESARROLLO O COMERCIALIZACIÓN DE BIENES INMUEBLES        392
    Caso 11. Contratos de fundos mineros        413
    Caso 12. Adjudicación de bienes inmuebles        418
    Caso 13. Venta de activo fijo        422
    Caso 14. Desarrollo de acueducto        424
        V.    CASOS DE COMERCIALIZACIÓN O INTERMEDIACIÓN DE METALES Y PIEDRAS PRECIOSAS, JOYAS O RELOJES        435
    Caso 15. Comercialización de joyas        441
    Caso 16. Comercialización de minerales        444
    Caso 17. Oro y plata refinados        448
    Caso 18. ¿Obra de arte o comercialización de metales preciosos?        450
        VI.    CASO SOBRE SUBASTA O COMERCIALIZACIÓN DE OBRAS DE ARTE        452
    Caso 19. Las tarantellas        454
        VII.    CASOS SOBRE COMERCIALIZACIÓN O DISTRIBUCIÓN HABITUAL PROFESIONAL DE VEHÍCULOS        458
    Caso 20. Exportación de vehículos        461
    Caso 21. Venta de vehículos usados a empleados o exempleados        475
    Caso 22. Intercambios plan piso y otras cuestiones        479
    Caso 23. Ventas de remolques o semirremolques        498
    Caso 24. Ventas de vehículos como baja de activo fijo        499
    Caso 25. Intercambio de vehículos relacionados con la prestación de servicios publicitarios y/o de patrocinio        501
        VIII.    CASO SOBRE BLINDAJE DE VEHÍCULOS TERRESTRES, NUEVOS O USADOS        511
    Caso 26. Intermediación en servicios de blindaje        513
        IX.    CASOS SOBRE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES INDEPENDIENTES        521
    Caso 27. Prestación de servicios especializados        539
    Caso 28. Contratos externos de personal y de servicios administrativos        553
    Caso 29. Subcontratación y manejo de cuentas entre sociedades que, en principio, forman parte del mismo grupo empresarial        555
        X.    CASOS SOBRE RECEPCIÓN DE DONATIVOS, DE ASOCIACIONES O SOCIEDADES SIN FINES DE LUCRO        570
    Caso 30. Caravanas de concientización para prevenir el SIDA        572
    Caso 31. Asociación para el desarrollo de la ingeniería        576
        XI.    CASOS SOBRE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE COMERCIO EXTERIOR COMO AGENTE O APODERADO ADUANAL        580
    Caso 32. Límites de responsabilidad en los servicios de comercio exterior        585
    Caso 33. Agente aduanal que solicita cambio de documentos        589
        XII.    CASOS SOBRE CONSTITUCIÓN DE DERECHOS PERSONALES DE USO O GOCE DE BIENES INMUEBLES        598
    Caso 34. Arrendamiento de inmuebles entre empresas del mismo grupo empresarial        603
    Caso 35. Arrendamientos cuya renta se cubre anualmente        608
    Caso 36. Cumplimiento de la Ley Antilavado por parte del arrendatario        611
    Caso 37. Acumulación de los arrendamientos        613
    Bibliografía citada
    Libros        617
    Códigos, leyes, reglamentos, reglas, resoluciones y guías        620
    Convenciones, convenios y tratados        622
    Diccionarios y enciclopedias        622
    Revistas y artículos        622
    Páginas electrónicas        624
    Jurisprudencia y Tesis aisladas        630

bottom of page