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En este libro, encontrará la historia del lavado de dinero, cómo se idearon
mecanismos para que los bienes obtenidos a partir de ilícitos se ocultaran
de las autoridades e ingresaran como legales a la vida comercial; cuáles
son las implicaciones políticas, económicas y sociales de estas conductas
que afectan a todos los países del mundo. El combate al delito de lavado
de dinero que tiene como origen otro ilícito, al que también se afecta al
incautar los bienes producto del mismo, los tratados internacionales que
existen para evitar y combatir este delito y la obligación de crear órganos
gubernamentales especializados en la detección de operaciones por las
que se pretenden limpiar bienes provenientes de ilícitos, como la Unidad
de Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público,
la Unidad especializada en la materia de la Fiscalía General de la República
y otros, se estudiarán sus atribuciones a la luz de los criterios en las
tesis emitidas por los tribunales del Poder Judicial de la Federación; así
mismo se analizará jurídicamente el delito de operaciones con recurso de
procedimiento ilícita. Por lo que se pretende que este libro sea un medio
para entender la evolución de este delito y que el lector esté informado
sobre el tratamiento jurídico a tales conductas.
Dr. Efraín García Ramírez

LAVADO DE DINERO ANÁLISIS JURÍDICO DEL DELITO DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PRO

$1.250,00Precio
  • Autror: Efraín García Ramírez

    Índice
    PRÓLOGO        15
    PRÓLOGO A LA SEGUNDA EDICIÓN        17
    PRÓLOGO A LA TERCERA EDICIÓN        19
    PRÓLOGO A LA PRIMERA EDICIÓN CON TIRANT LO BLANCH        29
    Capítulo primero
    CONCEPTOS
    1.    Delito        33
    2.    Denuncia        34
    3.    Acusación        34
    4.    Querella        35
    5.    Denuncia de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público        35
    6.    Delito Fiscal        37
    7.    Delito Contra la Salud        38
    8.    Delito y Acción Penal        39
    9.    Secreto Bancario        48
    I)    Antecedentes        48
    II)    El Secreto Bancario en México        50
    III)    Leyes que regulen el Secreto Bancario        53
    A)    Ley de Instituciones de Crédito        53
    B)    Ley Federal de Instituciones de Fianzas        53
    C)    Ley del Mercado de Valores        53
    D)    Código Penal Federal        54
    IV)    El Secreto Bancario en otros países        64
    A)    Francia        64
    B)    Estados Unidos de América        64
    C)    Suiza        65
    D)    Luxemburgo        66
    E)    Liechtenstein        67
    10.    Sistema Financiero        67
    I)    Concepto del Sistema Financiero        67
    11.    Instituciones de Crédito        69
    I)    Historia de la Banca        71
    II)    La actividad de la Banca y Crédito        71
    III)    Concepto de la palabra Banco        71
    12.    Instituciones de Seguros        72
    I)    Origen de la Institución de Seguros        72
    A)    Las Compañías Aseguradoras en México        73
    II)    Concepto de Seguro        73
    13.    Instituciones de Fianzas        76
    I)    Antecedentes en México        76
    II)    Concepto de Fianza        78
    14.    Almacenes Generales de Depósito        81
    I)    Antecedentes Generales:        81
    II)    Antecedentes en México        81
    III)    Concepto de Almacén General de Depósito        82
    IV)    Reglamentación en la Legislación Mexicana        82
    A)    Clases de Depósito        82
    15.    Arrendadoras Financieras        83
    I)    Antecedentes        83
    II)    El Arrendamiento Financiero en México        84
    III)    Concepto de Arrendamiento Financiero        84
    16.    Sociedades de Ahorro y Préstamo        85
    I)    Antecedentes en México:        85
    II)    Concepto de Sociedades de Ahorro y Préstamo        85
    17.    Empresas de Factoraje Financiero        85
    I)    Antecedentes        85
    II)    Concepto de Factoraje        87
    18.    Casas de Bolsa y otros Intermediarios Bursátiles        88
    I)    Antecedentes de las Bolsas de Valores        90
    II)    Antecedentes de la Bolsa de Valores en México        90
    III)    Concepto de Casa de Bolsa        91
    IV)    Intermediarios Bursátiles        95
    19.    Casas de Cambio        97
    I)    Antecedentes en México        97
    II)    Régimen Legal Actual:        98
    III)    Concepto de Cambio de Dinero por Dinero        108
    20.    Administradoras de Fondos de Retiro        113
    I)    Concepto de AFORE        113
    21.    Otros Intermediarios Financieros o Cambiarios        115
    22.    Empleados y Funcionarios que integran el Sistema Financiero        117
    23.    Servidores Públicos encargados de prevenir, denunciar, investigar o juzgar la Comisión de Delitos        117
    I)    Los servidores públicos encargados de prevenir la comisión de delitos        117
    A)    Los servidores públicos encargados de prevenir la comisión de delitos        117
    II)    Los Servidores Públicos encargados de denunciar los delitos        118
    III)    Los Servidores Públicos encargados de investigar la comisión de delitos        118
    A)    La Policía Ministerial o de Investigación        118
    a)    Historia        119
    B)    El Ministerio Público        122
    a)    Historia del Ministerio Público        122
    b)    Historia del Ministerio Público en México        123
    C)    Los Ordenamientos Jurídicos y los diversos tipos de Ministerio Público        124
    D)    Principios esenciales que lo caracterizan        126
    E)    Su organización        127
    F)    La Acción Penal        141
    IV)    Servidores Públicos encargados de juzgar la comisión de delitos        149
    24.    Secretaría de Hacienda y Crédito Público        149
    25.    Unidad de Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público        151
    26.    Fiscalía General de la República        230
    26 bis. Procuraduría Fiscal de la Federación        232
    27.    Comisión Nacional Bancaria y de Valores        238
    28.    Comisión Nacional de Seguros y Fianzas        239
    29.    Paraísos Fiscales        240
    30.    Facultades de Fiscalización        247
    Capítulo segundo
    ANTECEDENTES HISTÓRICOS DEL DELITO DE LAVADO DE DINERO
    1.    Generalidades        253
    I)    Marco Jurídico del Delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita o también conocido como Delito de Lavado de Dinero        253
    II)    Exposición de Motivos del Delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita        254
    III)    Programa Nacional para el Control de Drogas 1995-2000        299
    2.    Historia del Delito de Lavado de Dinero        300
    I)    Breve referencia histórica del delito de Lavado de Dinero:        300
    II)    Acuerdos Internacionales sobre el Lavado de Dinero        306
    A)    Convención de Viena convocada por las Naciones Unidas en 1988        306
    B)    Comité de Basilea para la Supervisión Bancaria de 1989        308
    C)    Acuerdo por el que se creó la Fuerza Operante de Acción Financiera en 1989        309
    D)    Acuerdo de Estrasburgo        313
    E)    Acuerdo de la O.E.A.        314
    F)    Reglamento modelo sobre Delitos de Lavado, relacionados con el tráfico ilícito de drogas y delitos conexos de 1992        315
    G)    Acuerdo de Cooperación entre México y Estados Unidos de Norteamérica para el intercambio de información, respecto de transacciones de moneda realizadas a través de Instituciones Financieras para combatir Actividades Ilícitas de 29 de marzo de 1995        319
    H)    Decreto por el que se aprueba el Tratado de Cooperación entre el Gobierno de los Estados Unidos Mexicanos y el Gobierno de la República de Venezuela sobre la Asistencia Mutua en Materia Penal        328
    I)    Decreto de promulgación del tratado de cooperación entre el gobierno de los estados unidos mexicanos y el gobierno de la república de cuba sobre la asistencia jurídica mutua en materia penal        328
    3.    Disposiciones en el Derecho Positivo Mexicano relativas a evitar el Delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita        334
    I)    Código Fiscal de la Federación        335
    II)    Ley de Instituciones de Crédito:        339
    III)    Ley del Mercado de Valores:        343
    IV)    Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito        345
    V)    Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas de Seguros        349
    VI)    Ley Federal de Instituciones de Fianzas: (Ley Abrogada a partir del 4 de abril de 2013 por Decreto DOF 04-04-2013) Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas        351
    VII)    Ley Aduanera        351
    Capítulo tercero
    ASPECTOS POLÍTICOS, ECONÓMICOS Y SOCIALES
    1.    Aspectos Políticos        355
    2.    Aspectos Económicos        360
    3.    Aspectos Sociales        369
    Capítulo cuarto
    ANÁLISIS JURÍDICO DEL DELITO DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA
    1.    El Bien Jurídico Tutelado        379
    2.    Clasificación del delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita        397
    I)    Por su forma de persecución:        397
    II)    Según la Conducta del Agente:        398
    III)    Por el Resultado:        399
    IV)    Por el daño que causan:        400
    V)    Por su duración:        400
    VI)    Por el Elemento Interno:        401
    VII)    Por el número de Bienes Jurídicos que Protege        402
    VIII)    Por el Número de Actos que se Requieren para que se Verifique        402
    IX)    Por el Número de Sujetos que Intervienen        403
    X)    Por su Clasificación Legal        404
    XI)    Por su Competencia        404
    3.    La conducta y su ausencia        411
    I)    Conducta        411
    A)    Adquisición        413
    a)    Compraventa        414
    b)    Permuta        416
    c)    Donación        417
    d)    Préstamo o mutuo        417
    e)    Herencia        417
    f)    Prestación de Servicios        420
    g)    Arrendamiento        422
    h)    Comodato        424
    i)    Aparcería Rural        427
    B)    Enajenación        429
    a)    Prenda        431
    b)    Hipoteca        437
    c)    Administración        438
    d)    Custodiar        439
    e)    Cambiar        442
    f)    Depositar        442
    g)    Garantizar        445
    h)     Invertir        446
    i)    Transportar        447
    j)    Transferir        450
    II)    La relación de Causalidad en el Delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita        450
    III)    El objeto del Delito        451
    IV)    Ausencia de Conducta        454
    4.    La Tipicidad y su Ausencia        454
    I)    La Tipicidad        454
    II)    Clasificación del Tipo de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita        455
    A)    Por su composición        455
    B)    Por su ordenación metodológica        464
    C)    En función de su autonomía        464
    D)    Por su formulación:        464
    E)    Por el resultado        465
    III)    Ausencia del Tipo        470
    IV)    Ausencia de Tipicidad        471
    V)    El error de Tipo en la Teoría Finalista        471
    5.    Antijuricidad y Ausencia de Antijuricidad        471
    I)    La antijuricidad        471
    II)    Ausencia de Antijuricidad o Causas de Justificación        472
    6.    La Culpabilidad y las Causas de Inculpabilidad        472
    I)    Culpabilidad        472
    II)    Las Causas de Inculpabilidad        474
    III)    El Error de Prohibición        475
    7.    La Punibilidad y su Ausencia        477
    I)    Punibilidad        477
    II)    Ausencia de Punibilidad        478
    III)    Decomiso de Instrumentos o Productos del Delito        478
    8.    La Tentativa        479
    9.    La Participación        481
    I)    El sujeto activo en el Delito de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita        483
    Capítulo quinto
    COMENTARIOS A LA LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA
    Ley Anti Lavado        491
    BIBLIOGRAFÍA        525

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