En un mundo cada vez más interconectado, la comprensión de la prevención y persecución de los delitos de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo es una necesidad imperativa. La obra Actividades Vulnerables en México ofrece una perspectiva clara sobre temas cruciales para los especialistas en la materia, así como para el ciudadano interesado en el análisis de su entorno. El lector conocerá los antecedentes internacionales de las Actividades y Profesiones no Financieras Designadas (APNFD) conocidas en México como Actividades Vulnerables; El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y su relación con las APNFD, así como el contexto de México en materia de actividades vulnerables. Comprender las obligaciones regulatorias en materia preventiva con las que deben cumplir quienes realizan actividades vulnerables potenciará la capacidad del lector para reconocer señales de alerta, prevenirlas y contribuir a un ambiente más seguro en el ámbito que se desempeñe. Las Actividades Vulnerables en México no solo es una guía para profesionales y estudiosos de la materia, sino también una herramienta para los interesados en proteger a la sociedad y economía de sus países. Acompáñanos en el fascinante viaje al que te llevará la lectura de esta obra.
Las Actividades Vulnerables en México
Índice
DEDICATORIA 9
PRÓLOGO 11
INTRODUCCIÓN 13
Capítulo I
ANTECEDENTES INTERNACIONALES DE LAS APNFD
1.1. Convención contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Sicotrópicas, del año 1988 (Convención de Viena) 15
1.2. Declaración de Principios del Comité de Basilea (1988) 25
1.3. Convenio Internacional para la Represión al Financiación del Terrorismo (1999) 31
1.4. Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Organizada Transnacional del año 2000 (Convención de Palermo) 42
1.5. Convención de las Naciones Unidas Contra la Corrupción (2003) 47
Capítulo II
EL GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL
Y SU EFECTO EN LAS APNFD
2.1. Aspectos Generales 70
2.2. Recomendaciones del GAFI aplicables para APNFD 74
Capítulo III
MEJORES PRÁCTICAS EMITIDAS POR EL GAFI PARA APNFD
3.1. Mejores prácticas beneficiario final personas jurídicas. (octubre 2019) 99
3.2. Enfoque basado en riesgos profesionales legales (junio 2019) 110
3.3. Activos virtuales señales de alerta de LD/FT (2020) 127
3.4. Supervisión basada en riesgo (marzo 2021) 144
3.5. Guía de buenas prácticas de supervisión extra situ. (julio 2021) 176
3.6. Guía dirigida al sector de APNFD, para la construcción de una matriz de riesgos en prevención del lavado de activos y financiamiento al terrorismo (LA/FT) (diciembre 2022) 179
Capítulo IV
LAS APNFD EN MEXICO
INTRODUCCION 183
4.1. APNFD México sus obligaciones de conformidad con la Ley Antilavado 187
4.2. Actividades Vulnerables No Financieras/APNFD: Capitulo III, sección segunda en los artículos 17 al 22 188
4.3. Principales obligaciones para las APNFD en México de conformidad con la legislación aplicable 192
4.4. Autoridades participantes en las APNFD 215
4.5. Sanciones administrativas aplicables conforme la ley antilavado 233
4.6. Mejores prácticas implementadas 239
4.7. Criterios generales emitidos por la Unidad de Inteligencia Financiera de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público 256
4.8. Propuesta de Reformas a la Ley Antilavado 259
4.9. Propuesta de una Ley Antilavado Estatal 319
Capítulo V
EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS 2020 Y 2023 (ENR)
5.1. Antecedentes 321
5.2. Evaluación Nacional de Riesgos de México 2020 (ENR) 328
5.3. Evaluación Nacional de Riesgos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo 2023 333
TABLA DE ILUSTRACIONES 351
ANEXOS 353
BIBLIOGRAFÍA 373
SEMBLANZA 377