"La prevención de operaciones de recursos de procedencia ilícita y el financiamiento al terrorismo son puntos finos en el estudio de la estructura geopolítica del mundo contemporáneo. En la búsqueda de una sociedad más justa, el derecho se enfrenta en una cruzada fundamental de su historia, de mano de las propuestas novedosas de la ciencia y la tecnología, así como de una legislación que adopte estos avances, al viejo adagio: el crimen siempre va un paso adelante.
Este libro es parte de ese esfuerzo, pero también posee un esmero genuino y propio, auxiliar a los ciudadanos en la comprensión de las leyes y reglamentos de la materia, dar cuenta de las obligaciones que implica la licitud y evitar que por descuido o ignorancia, caigan en tales supuestos"
El ABC DE LAS ACTIVIDADES VULNERABLES
Índice
PRÓLOGO 11
SIGLAS 13
GLOSARIO 19
1.
INTRODUCCIÓN AL RÉGIMEN PLD/FT 23
1.1. ANTECEDENTES DE LA REGULACIÓN DE PLD/CFT 23
1.2. CONCEPTOS BÁSICOS 26
1.2.1. Lavado de Dinero 26
1.2.2. Financiamiento al Terrorismo 31
1.2.3. Proliferación de armas de destrucción masiva 33
1.3. DIFERENCIAS DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO 33
1.4. ORGANISMOS INTERNACIONALES 35
1.4.1. Organización de las Naciones Unidas 36
1.4.2. GAFI y Organismo Regionales 45
1.4.3. Grupo Egmont 51
1.4.4. Grupo Wolfsberg 56
1.4.5. Comité de Basilea 57
1.4.5.1. Mandato 58
1.4.5.2. Actividades 58
1.4.5.3. Situación jurídica 59
1.4.5.4. Estructura 59
1.4.6. Fondo Monetario Internacional 64
1.4.7. Banco Mundial 65
1.5. CONVENIOS E INSTRUMENTOS INTERNACIONALES DE PLD/FT 66
1.5.1. Convención de la Organización de las Naciones Unidas contra el Tráfico de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas de 1988 66
1.5.2. Convención Internacional para la represión del financiamiento al terrorismo de 1999 68
1.5.3. Convención de la Organización de las Naciones Unidas contra la delincuencia organizada trasnacional del 2000 69
1.5.4. Convención Interamericana contra el terrorismo del 2002 70
1.5.5. Convención de las Naciones Unidas contra la Corrupción del 2003 71
1.5.6. Estándares internacionales sobre la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo y la proliferación —Las 40 recomendaciones— 72
1.5.7. Evaluación Mutua-Análisis de la situación de México bajo los parámetros del GAFI 96
2. RÉGIMEN NACIONAL DE PLD/FT 117
2.1. ANTECEDENTES DE CUMPLIMIENTO PLD/FT MÉXICO 117
2.1. SUJETOS OBLIGADOS 120
2.2. SUJETOS REGULADORES 126
2.3. SUJETOS SUPERVISORES 130
2.4. UNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA 135
2.5. PROCURACIÓN DE JUSTICIA 139
2.6. IMPARTICIÓN DE JUSTICIA 141
2.7. TIPOLOGÍAS 143
2.8. EVALUACIÓN NACIONAL DE RIESGOS 2020 185
3. ACTIVIDADES VULNERABLES 201
3.1. NORMATIVA APLICABLE EN MATERIA PLD/FT 201
3.2. ACTIVIDADES Y PROFESIONES NO FINANCIERAS DESIGNADAS 208
3.3. DEFINICIÓN DE ACTIVIDAD VULNERABLE 209
3.4.1. Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita y su Disposición Secundaria 211
3.4.2. Reglamento de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita 213
3.4.3. Reglas de Carácter General a las que se refiere la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita 214
3.5. ENTIDADES FINANCIERAS 216
3.6. ACTIVIDADES VULNERABLES EN MÉXICO 218
3.7. OBLIGACIONES DE LOS SUJETOS OBLIGADOS 233
3.7.1. Alta y registro del sujeto obligado 234
3.7.2. Alta del representante de cumplimiento 237
3.7.3. Identificación de los clientes y usuarios 239
3.7.4. Identificación del dueño beneficiario 249
3.7.5. Custodia, protección y resguardo de expedientes 250
3.7.6. Presentación de avisos e informes 251
3.7.7. Manual de cumplimiento 261
3.7.8. Revisar listas 262
3.7.9. Intercambio de información 263
3.8. CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES DE LAS ENTIDADES COLEGIADAS, ÓRGANOS CONCENTRADORES Y GRUPO EMPRESARIAL 264
3.8.1. Entidades Colegiadas 264
3.8.2. Órgano Concentrador 266
3.8.3. Grupo Empresarial 267
3.9. RESTRICCIONES DE USO DE EFECTIVO 268
3.10. PROCEDIMIENTO DE LAS VISITAS DE VERIFICACIÓN LFPA 271
3.11. Sanciones administrativas conforme a la LFPIORPI 275
3.12. MEDIOS DE DEFENSA 277
3.12.1. Recurso de revisión 277
3.12.2. Juicio contencioso administrativo 279
3.13. DOGMÁTICA PENAL 280
3.13.1. Elementos del delito 281
3.13.2. Tipo penal: operaciones con recursos de procedencia ilícita 286
3.13.3. Tipo penal: financiamiento al terrorismo 288
3.13.4. Delitos relacionados con LD/FT-LFPIORPI 289
3.14. RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS 291
3.15. LEY DE EXTINCIÓN DE DOMINIO 297
4.
CÓDIGO DE BUENAS PRÁCTICAS, ÉTICA PROFESIONAL E IMPLEMENTACIÓN DE UN EBR 307
4.1. NOCIONES BÁSICAS 307
4.2. MECANISMOS DE CUMPLIMIENTO: MANUALES, POLÍTICAS Y REGLAMENTOS PARA EL CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES 308
4.3. ÉTICA Y SECRETO PROFESIONAL 315
4.4. ESTÁNDARES PARA LA ELABORACIÓN DE UN EBR 319
5. SIMULADOR 323
6. BIBLIOGRAFÍA 335
7. ÍNDICE ILUSTRACIONES Y TABLAS 339