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La Academia de Derecho Europeo (Academy of European Law ERA) nos inspiró a escribir este libro. Siguiendo su video podcast con el que conmemoró su 30 aniversario, decidimos recordar que en 2023 se cumplieron diez años de la entrada en vigor de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (Ley Antilavado). Por ello, esta obra contiene 10 casos que han sido dirimidos en los tribunales de nuestro país por diversas empresas sancionadas por el SAT por supuesta o verdaderamente incumplir con sus obligaciones para prevenir el lavado de dinero. ¿Con qué criterios revisa el SAT la obligaciones de la normativa antilavado? ¿Qué argumentos de defensa expresan los litigantes en los tribunales? ¿Cuáles son los razonamientos de los juzgadores a la hora de resolver los juicios? El lector podrá encontrar en cada caso la imputación de la autoridad; las manifestaciones y los alegatos de la defensa; la sentencia y, con especial énfasis, la opinión de los autores. Buscamos que la obra sea de utilidad a las empresas para hacer valer sus derechos, a nuestros colegas litigantes y a todos aquellos interesados en la forma en que se sanciona el incumplimiento de la Ley Antilavado.

Diez años diez casos. Litigio en Ley Antilavado

$1.150,00Precio
  • Índice
    Sobre los autores         13
    Presentación de Angélica Ortiz Dorantes        15
    Palabras de José de la Luz Viñas Correa         21
    Palabras de Cristian Alvarado Castillo        25
    Abreviaturas        27
    Capítulo Primero 
    Derecho y Procedimiento Administrativo Sancionador
        I.    Derecho administrativo sancionador        31
        II.    Principios del Derecho Administrativo Sancionador        34
    1.    Legalidad        42
    2.    Tipicidad        47
    3.    Presunción de inocencia        50
    4.    Non bis in ídem        53
    5.    Defensa Adecuada        54
    6.    Proporcionalidad        54
    7.    Imparcialidad        57
        III.    Clases de procedimientos administrativos sancionadores        59
    1.    Por infracciones a reglamentos de policía y buen gobierno        59
    2.    De servidores públicos o disciplinario        60
    3.    Para miembros del Poder Judicial Federal        62
    4.    De fuero militar        63
    5.    Para miembros de la Fiscalía General de la República        64
    6.    De responsabilidad de particulares relacionados con hechos de corrupción        64
    7.    De juicio político y de procedencia        65
    8.    Electoral        65
    9.    En materia de competencia económica y telecomunicaciones y radiodifusión        68
    10.    A particulares que prestan servicios públicos educativos        68
    11.    En materia de transparencia y acceso a la información pública        69
    12.    Contra licitantes, proveedores o contratistas del Estado        69
    13.    En materia de culto público        70
    14.    Por faltas contra la Federación        71
        IV.    Modulaciones del procedimiento administrativo sancionador en materia de prevención de lavado de dinero        72
    Capítulo Segundo 
    Actividades Vulnerables, Visitas y Sanciones
        I.    Origen e importancia de la Ley Antilavado        77
        II.    Actividades vulnerables contempladas en la Ley        81
        III.    Principales obligaciones de quienes realizan Actividades Vulnerables        86
        IV.    Autoridad competente para verificar        87
        V.    Las visitas de verificación        91
    1.    Desarrollo de la etapa in situ        97
    1.1.    Primera etapa. Notificación de la visita, identificación de los verificadores y designación de testigos        100
    1.2.    Segunda etapa. Solicitud de información        102
    1.3    Tercera etapa. Resumen de los hechos        103
    1.4.    Cuarta etapa. Lectura y cierre del acta        106
    2.    Desarrollo de las etapas de la visita de verificación por escrito        108
    2.1.    Primera etapa. Manifestaciones y pruebas        108
    2.2.    Segunda etapa. Alegatos        108
    2.3.    Tercera etapa. Resolución        109
        VI.    Requerimiento de información        111
    1.    Primera etapa. Plazo        111

  • 2.    Segunda etapa. Emisión de oficio circunstanciado        112
    3.    Tercera etapa. Presentación de pruebas        112
    4.    Cuarta etapa. Resolución        112
        VII.    Procedimiento administrativo sancionador        112
    Capítulo Tercero 
    Casos
    Primer caso. Incongruencias en el procedimiento administrativo y la resolución de imposición de sanciones        119
    Litis        119
    Defensa (Parte actora)        120
    Autoridad (Parte demandada)        126
    Sentencia        126
    Opinión de los autores        127
    Segundo caso. Multas desproporcionadas y ruinosas        144
    Litis        144
    Defensa (Parte actora)        145
    Autoridad (Parte demandada)        147
    Sentencia        148
    Opinión de los autores        149
    Tercer caso. Uso de efectivo sin contribuciones        169
    Litis        169
    Defensa (Parte actora)        169
    Autoridad (Parte demandada)        171
    Sentencia        172
    Opinión de los autores        174
    Excurso: Depósitos en efectivo        189
    Cuarto caso. Formalidades del procedimiento de verificación        191
    Litis        191
    Defensa (Parte actora)        192
    Autoridad (Parte demandada)        193
    Sentencia        194
    Opinión de los autores        206
    Quinto caso. No debe haber pena sin ley        221
    Litis        221
    Defensa (Parte actora)        221
    Autoridad (Parte demanda)        224
    Sentencia        226
    Opinión de los autores        229
    Sexto caso. Donativos y Programa de Auto Regularización        240
    Litis        240
    Defensa (Parte actora)        241
    Autoridad (Parte demandada)        241
    Sentencia        242
    Opinión de los autores        243
    Séptimo caso. Avisos de blindaje con errores en el domicilio del cliente        253
    Litis        253
    Defensa (Parte actora)        253
    Autoridad (Parte demandada)        254
    Sentencia        254
    Opinión de los autores        255
    Octavo caso. Notificación de la orden de visita a una inmobiliaria        267
    Litis        267
    Defensa (Parte actora)        268
    Autoridad (Parte demandada)        268
    Sentencia        269
    Opinión de los autores        272
    Noveno caso. Obligación de enviar avisos de arrendamiento        287
    Litis        287
    Defensa (Parte actora)        288
    Autoridad (Parte demandada)        288
    Sentencia        289
    Opinión de los autores        291
    Decimo caso. Inconstitucionalidad en el envío de informes sin operaciones        304
    Litis        304
    Defensa (Parte actora)        305
    Autoridad (Parte demandada)        305
    Sentencia        306
    Opinión de los autores        311
    Bibliografía citada         323
    Libros        323
    Códigos, leyes, reglamentos, reglas decretos y acuerdos        324
    Convenciones, convenios y tratados        326
    Diccionarios y enciclopedias        327
    Revistas y artículos        328
    Páginas electrónicas        328
    Jurisprudencia y Tesis aisladas        329
    Casos, Sentencias y Votos        338

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