El sistema financiero ha sido uno de los sectores económicos que mayor auge ha tenido con cambios sustanciales en las últimas décadas, integrando los avances tecnológicos, a fin de lograr un mejor acceso a sus clientes y usuarios, a los productos ofertados por el sinnúmero de instituciones financieras, como son los bancos, las casas de bolsa, los intermediarios financieros y las nuevas instituciones de tecnología financiera (Fintech), pero al mismo tiempo la delincuencia se ha hecho presente en este sector, a fin de obtener beneficios utilizando también los mecanismos informáticos y cibernéticos, ocasionando un detrimento no solamente a las instituciones financieras, sino principalmente, a quienes demandamos los servicios financieros.
Por lo anterior, la presente obra analiza los delitos contenidos en los principales ordenamientos jurídicos, como son las Leyes de Instituciones de Crédito, del Mercado de Valores y para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera, con el propósito de adentrar al lector a este mundo bancario y bursátil que se relaciona con el Derecho Penal Financiero, proporcionándole los elementos necesarios para un mejor entendimiento y comprensión de las conductas ilícitas que, a últimas fechas han tenido un incremento exponencial, no solamente a nivel internacional, sino en nuestro país.
Delitos en materia bancaria, bursátil y fintech
Índice
Prólogo 23
Dr. Eduardo Dacasa LópezCapítulo 1
Descodificación 29
1. La descodificación de tipos penales 29
1.1 Marco constitucional y legal de los Delitos Especiales 30
1.2 Requisitos de procedibilidad en los delitos especiales 32
1.2.1 Denuncia 32
1.2.2 Querella 33
1.2.3 Declaratoria de perjuicio 35
1.2.4 Petición 38
1.2.5 Delación 39
1.2.6 Excitativa 42
1.2.7 Pesquisa 42
1.3 Aspectos específicos de los tipos penales especiales 43Capítulo 2
Delitos bancarios 47
2. Ley de Instituciones de Crédito 47
2.1 Sistema bancario 48
2.1.1 Banca múltiple 49
2.1.2 Banca de desarrollo 51
2.2 Solicitantes del servicio bancario 52
2.2.1 Cliente 53
2.2.2 Usuario 53
2.3 Tipos de operaciones 53
2.3.1 Operaciones activas 53
2.3.2 Operaciones pasivas 54
2.3.3 Reportes de operaciones 54
2.3.3.1 Operaciones relevantes 54
2.3.3.2 Operaciones inusuales 55
2.3.3.3 Operaciones preocupantes internas 55
2.4 Secreto bancario 55
2.5 Secreto fiduciario 61
2.6 Delitos 63
2.6.1 Artículo 111 63
2.6.1.1 Requisito de procedibilidad 65
2.6.1.1.1 Elementos del delito 65
2.6.1.1.2 Elementos del hecho 67
2.6.1.1.2.1 Elementos objetivos 67
2.6.1.1.2.2 Elementos subjetivos 69
2.6.1.1.2.3 Elementos normativos 69
2.6.1.1.3 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 69
2.6.1.2.2 Elementos del hecho 71
2.6.1.2.2.1 Elementos objetivos: 71
2.6.1.2.2.2 Elementos subjetivos 73
2.6.1.2.2.3 Elementos normativos 73
2.6.1.2.3 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 73
2.6.2 Artículo 111 bis 75
2.6.2.1 Requisito de procedibilidad 75
2.6.2.2 Elementos del delito 76
2.6.2.3 Elementos del hecho 77
2.6.2.3.1 Elementos objetivos: 77
2.6.2.3.2 Elementos subjetivos 78
2.6.2.3.3 Elementos normativos 78
2.6.2.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 79
2.6.3 Artículo 112 80
2.6.3.1 Requisito de procedibilidad 83
2.6.3.2 Elementos del delito 83
2.6.3.3 Elementos del hecho 85
2.6.3.3.1 Elementos objetivos: 85
2.6.3.3.2 Elementos subjetivos 87
2.6.3.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 87
2.6.4 Artículo 112 Bis 89
2.6.4.1 Requisito de procedibilidad 91
2.6.4.2 Elementos del delito 91
2.6.4.3 Elementos del hecho 93
2.6.4.3.1 Elementos objetivos: 93
2.6.4.3.2 Elementos subjetivos 95
2.6.4.3.3 Elementos normativos 95
2.6.4.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 96
2.6.5 Artículo 112 Ter 97
2.6.5.1 Requisito de procedibilidad 98
2.6.5.2 Elementos del delito 98
2.6.5.3 Elementos del hecho 99
2.6.5.3.1 Elementos objetivos: 99
2.6.5.3.2 Elementos subjetivos 101
2.6.5.3.3 Elementos normativos 101
2.6.5.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 102
2.6.6 Artículo 112 Quáter 103
2.6.6.1 Requisito de procedibilidad 103
2.6.6.2 Elementos del delito 104
2.6.6.3 Elementos del hecho 105
2.6.6.3.1 Elementos objetivos: 105
2.6.6.3.2 Elementos subjetivos 107
2.6.6.3.3 Elementos normativos 107
2.6.6.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 107
2.6.7 Artículo 112 Quintus 109
2.6.7.1 Requisito de procedibilidad 110
2.6.7.2 Elementos del delito 110
2.6.7.3 Elementos del hecho 112
2.6.7.3.1 Elementos objetivos: 112
2.6.7.3.2 Elementos subjetivos 114
2.6.7.3.3 Elementos normativos 114
2.6.7.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 114
2.6.8 Artículo 112 Sextus 116
2.6.8.1 Requisito de procedibilidad 117
2.6.8.2 Elementos del delito 117
2.6.8.3 Elementos del hecho 118
2.6.8.3.1 Elementos objetivos: 118
2.6.8.3.2 Elementos subjetivos 120
2.6.8.3.3 Elementos normativos 120
2.6.8.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 121
2.6.9 Artículo 112 Séptimus 122
2.6.9.1 Requisito de procedibilidad 123
2.6.9.2 Elementos del delito 123
2.6.9.3 Elementos del hecho 125
2.6.9.3.1 Elementos objetivos: 125
2.6.9.3.2 Elementos subjetivos 127
2.6.9.3.3 Elementos normativos 127
2.6.9.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 127
2.6.10 Artículo 113 128
2.6.10.1 Requisito de procedibilidad 130
2.6.10.2 Elementos del delito 130
2.6.10.3 Elementos del hecho 132
2.6.10.3.1 Elementos objetivos: 132
2.6.10.3.2 Elementos subjetivos 135
2.6.10.3.3 Elementos normativos 135
2.6.10.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 135
2.6.11 Artículo 113 Bis 137
2.6.11.1 Requisito de procedibilidad 137
2.6.11.2 Elementos del delito 138
2.6.11.3 Elementos del hecho 139
2.6.11.3.1 Elementos objetivos: 139
2.6.11.3.2 Elementos subjetivos 141
2.6.11.3.3 Elementos normativos 141
2.6.11.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 141
2.6.12 Artículo 113 Bis 1 142
2.6.12.1 Requisito de procedibilidad 143
2.6.12.2 Elementos del delito 143
2.6.12.3 Elementos del hecho 145
2.6.12.3.1 Elementos objetivos: 145
2.6.12.3.2 Elementos subjetivos 146
2.6.12.3.3 Elementos normativos 146
2.6.12.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 147
2.6.13 Artículo 113 bis 2 1472.6.13.1 Requisito de procedibilidad 149
2.6.13.2 Elementos del delito 149
2.6.13.3 Elementos del hecho 150
2.6.13.3.1 Elementos objetivos: 150
2.6.13.3.2 Elementos subjetivos 152
2.6.13.3.3 Elementos normativos 152
2.6.13.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 153
2.6.14 Artículo 113 bis 3 154
2.6.14.1 Requisito de procedibilidad 155
2.6.14.2 Elementos del delito 155
2.6.14.3 Elementos del hecho 156
2.6.14.3.1 Elementos objetivos: 156
2.6.14.3.2. Elementos subjetivos 158
2.6.14.3.3 Elementos normativos 158
2.6.14.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 159
2.6.15 Artículo 113 bis 4 160
2.6.15.1 Requisito de procedibilidad 162
2.6.15.2 Elementos del delito 162
2.6.15.3 Elementos del hecho 163
2.6.15.3.1 Elementos objetivos: 163
2.6.15.3.2 Elementos subjetivos 165
2.6.15.3.3 Elementos normativos 165
2.6.15.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 165
2.6.16 Artículo 113 Bis 5 167
2.6.16.1 Requisito de procedibilidad 170
2.6.16.2 Elementos del delito 170
2.6.16.3 Elementos del hecho 171
2.6.16.3.1 Elementos objetivos 171
2.6.16.3.2 Elementos subjetivos 173
2.6.16.3.3 Elementos normativos 173
2.6.16.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 173
2.6.17 Artículo 113 Bis 6 174
2.6.17.1 Requisito de procedibilidad 175
2.6.17.2 Elementos del delito 176
2.6.17.3 Elementos del hecho 177
2.6.17.3.1 Elementos objetivos: 177
2.6.17.3.2 Elementos subjetivos 179
2.6.17.3.3 Elementos normativos 179
2.6.17.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 179
2.6.18 Artículo 114 180
2.6.18.1 Requisito de procedibilidad 180
2.6.18.2 Elementos del delito 181
2.6.18.3 Elementos del hecho 182
2.6.18.3.1 Elementos objetivos 182
2.6.18.3.2 Elementos subjetivos 183
2.6.18.3.3 Elementos normativos 184
2.6.18.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 184
2.6.19 Artículo 114 Bis 1 185
2.6.19.1 Requisito de procedibilidad 187
2.6.19.2 Elementos del delito 187
2.6.19.3 Elementos del hecho 189
2.6.19.3.1 Elementos objetivos: 189
2.6.19.3.2 Elementos subjetivos 191
2.6.19.3.3 Elementos normativos 191
2.6.19.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 191
2.6.20 Artículo 114 Bis 2 192
2.6.20.1 Requisito de procedibilidad 193
2.6.20.2 Elementos del delito 193
2.6.20.3 Elementos del hecho 194
2.6.20.3.1 Elementos objetivos 194
2.6.20.3.2 Elementos subjetivos 196
2.6.20.3.3 Elementos normativos 196
2.6.20.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 196
2.6.21 Artículo 114 Bis 3 197
2.6.21.1 Requisito de procedibilidad 198
2.6.21.2 Elementos del delito 199
2.6.21.3 Elementos del hecho 200
2.6.21.3.1 Elementos objetivos: 200
2.6.21.3.2 Elementos subjetivos 202
2.6.21.3.3 Elementos normativos 202
2.6.21.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 202
2.6.22 Artículo 114 Bis 4 203
2.6.22.1 Requisito de procedibilidad. 203
2.6.22.2 Elementos del delito 204
2.6.22.3 Elementos del hecho 205
2.6.22.3.1 Elementos objetivos: 205
2.6.22.3.2 Elementos subjetivos 206
2.6.22.3.3 Elementos normativos 207
2.6.22.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 207
2.6.23 Artículo 114 Bis 208Capítulo 3
Delitos Bursátiles 209
3. Derecho Bursátil 209
3.1 De los Intermediarios del Mercado de Valores 209
3.1.1 Clases 209
3.1.1.1 Casas de Bolsa 209
3.1.1.2 Instituciones de Crédito (banca múltiple y banca de desarrollo) 210
3.1.1.3 Sociedades operadoras de sociedades de Inversión y administradoras de fondos para el retiro 210
3.1.1.4 Sociedades distribuidoras de acciones de sociedades de inversión y entidades financieras autorizadas para actuar con el referido carácter de distribuidoras 211
3.2 Participantes en el Mercado de Valores 211
3.2.1 Emisoras de valores 211
3.2.2 Intermediarios bursátiles 212
3.2.3 Inversionista 212
3.2.4 Asesores en inversiones 212
3.3 Mercado de Valores 213
3.3.1 Mercado primario 214
3.3.2 Mercado secundario 214
3.2.3 Mercado de capitales 214
3.2.4 Mercado de deuda o de dinero 215
3.2.5 Mercado de divisas 215
3.2.6 Mercado de metales 215
3.2.7 Mercado de derivados 215
3.4 Bolsa de Valores 216
3.5 Contrapartes Centrales 216
3.6 Organismos Autorregulatorios 217
3.7 Instituciones para el Depósito de Valores 218
3.8 Instituciones Calificadoras de Valores 218
3.9 Proveedores de Precios 219
3.10 Sociedad Anónima Bursátil 219
3.11 Sociedad Anónima Promotora de Inversión 220
3.12 Sociedad Anónima Promotora de Inversión Bursátil 220
3.13 Los valores y su clasificación 221
3.13.1 Acciones 221
3.13.1.1 Ordinarias 221
3.13.1.2 Privilegiadas 221
3.13.1.3 Preferentes 222
3.13.1.4 Convertibles 222
3.13.1.5 De industria 222
3.13.1.6 Liberadas 222
3.13.2 Bonos 222
3.13.2.1 Bonos gubernamentales 223
3.13.2.2 Certificados de la Tesorería de la Federación (Cetes) 223
3.13.2.3 Bonos de Desarrollo del Gobierno Federal, conocidos como Bonos M 223
3.13.2.4 Bonos de Desarrollo del Gobierno Federal, también denominados Bondes 223
3.13.2.5 Bonos de Desarrollo del Gobierno Federal, denominados en Unidades de Inversión o Udibonos 224
3.13.2.6 Bonos de Protección al Ahorro, conocidos por su abreviatura BPAS 2243.13.2.7 Bonos corporativos 224
3.13.2.8 Bonos basura 224
3.13.2.8.1 Riesgo crediticio 225
3.13.2.8.2 Riesgo de mercado 225
3.13.3 Partes sociales 225
3.13.4 Certificados bursátiles 225
3.13.5 Pagaré 226
3.13.6 Letra de cambio 226
3.13.7 Demás títulos de crédito 227
3.13.7.1 Cheque 227
3.13.7.2 Obligaciones 227
3.13.7.3 Certificados de participación 227
3.14 Auditores externos 227
3.15 Registro Nacional de Valores 228
3.16 Secreto bursátil 228
3.17 Delitos 229
3.17.1 Artículo 373 230
3.17.1.1 Requisito de procedibilidad 231
3.17.1.2 Elementos del delito 231
3.17.1.3 Elementos del hecho 232
3.17.1.3.1 Elementos objetivos 232
3.17.1.3.2 Elementos subjetivos 234
3.17.1.3.3 Elementos normativos 234
3.17.1.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 234
3.17.2 Artículo 374 236
3.17.2.1 Requisito de procedibilidad 237
3.17.2.2 Elementos del delito 237
3.17.2.3 Elementos del hecho 238
3.17.2.3.1 Elementos objetivos 239
3.17.2.3.2 Elementos subjetivos 241
3.17.2.3.3 Elementos normativos 241
3.17.2.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 241
3.17.3 Artículo 375 243
3.17.3.1 Requisito de procedibilidad 243
3.17.3.2 Elementos del delito 244
3.17.3.3 Elementos del hecho 245
3.17.3.3.1 Elementos objetivos 246
3.17.3.3.2 Elementos subjetivos 248
3.17.3.3.3 Elementos normativos 249
3.17.3.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 249
3.17.4 Artículo 376 250
3.17.4.1 Requisito de procedibilidad 252
3.17.4.2 Elementos del delito 253
3.17.4.3 Elementos del hecho 254
3.17.4.3.1 Elementos objetivos 255
3.17.4.3.2 Elementos subjetivos 258
3.17.4.3.3 Elementos normativos 259
3.17.4.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 259
3.17.5 Artículo 377 261
3.17.5.1 Requisito de procedibilidad 263
3.17.5.2 Elementos del delito 263
3.17.5.3 Elementos del hecho 264
3.17.5.3.1 Elementos objetivos 265
3.17.5.3.2 Elementos subjetivos 267
3.17.5.3.3 Elementos normativos 267
3.17.5.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 267
3.17.6 Artículo 378 269
3.17.6.1 Requisito de procedibilidad 271
3.17.6.2 Elementos del delito 271
3.17.6.3 Elementos del hecho 272
3.17.6.3.1 Elementos objetivos 273
3.17.6.3.2 Elementos subjetivos 275
3.17.6.3.3 Elementos normativos 275
3.17.6.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 275
3.17.7 Artículo 379 276
3.17.7.1 Requisito de procedibilidad 278
3.17.7.2 Elementos del delito 278
3.17.7.3 Elementos del hecho 280
3.17.7.3.1 Elementos objetivos 280
3.17.7.3.2 Elementos subjetivos 282
3.17.7.3.3 Elementos normativos 282
3.17.7.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 283
3.17.8 Artículo 380 284
3.17.8.1 Requisito de procedibilidad 284
3.17.8.2 Elementos del delito 285
3.17.8.3 Elementos del hecho 286
3.17.8.3.1 Elementos objetivos 286
3.17.8.3.2 Elementos subjetivos 288
3.17.8.3.3 Elementos normativos 288
3.17.8.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 289
3.17.9 Artículo 381 290
3.17.9.1 Requisito de procedibilidad 292
3.17.9.2 Elementos del delito 292
3.17.9.3 Elementos del hecho 294
3.17.9.3.1 Elementos objetivos 294
3.17.9.3.2 Elementos subjetivos 296
3.17.9.3.3 Elementos normativos 296
3.17.9.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 296
3.17.10 Artículo 382 298
3.17.10.1 Requisito de procedibilidad 299
3.17.10.2 Elementos del delito 300
3.17.10.3 Elementos del hecho 301
3.17.10.3.1 Elementos objetivos: 302
3.17.10.3.2 Elementos subjetivos 303
3.17.10.3.3 Elementos normativos 304
3.17.10.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 304
3.17.11 Artículo 383 305
3.17.11.1 Requisito de procedibilidad 306
3.17.11.2 Elementos del delito 306
3.17.11.3 Elementos del hecho 307
3.17.11.3.1 Elementos objetivos 308
3.17.11.3.2 Elementos subjetivos 310
3.17.11.3.3 Elementos normativos 310
3.17.11.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 310
3.17.12. Artículo 383 Bis 312
3.17.12.1 Requisito de procedibilidad 312
3.17.12.2 Elementos del delito 312
3.17.12.3 Elementos del hecho 313
3.17.12.3.1 Elementos objetivos: 314
3.17.12.3.2 Elementos subjetivos 316
3.17.12.3.3 Elementos normativos 316
3.17.12.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 316
3.17.13 Artículo 384 317
3.17.13.1 Requisito de procedibilidad 318
3.17.13.2 Elementos del delito 318
3.17.13.3 Elementos del hecho 320
3.17.13.3.1 Elementos objetivos 320
3.17.13.3.2 Elementos subjetivos 322
3.17.13.3.3 Elementos normativos 322
3.17.13.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 322
3.17.14 Artículo 385 324
3.17.14.1 Requisito de procedibilidad 324
3.17.14.2 Elementos del delito 324
3.17.14.3 Elementos del hecho 325
3.17.14.3.1 Elementos objetivos 326
3.17.14.3.2 Elementos subjetivos 328
3.17.14.3.3 Elementos normativos 328
3.17.14.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 328
3.17.15 Artículo 386 329
3.17.15.1 Requisito de procedibilidad 3323.17.15.2 Elementos del delito 332
3.17.15.3 Elementos del hecho 334
3.17.15.3.1 Elementos objetivos 335
3.17.15.3.2 Elementos subjetivos 337
3.17.15.3.3 Elementos normativos 337
3.17.15.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 338
3.17.16 Artículo 387 339
Capítulo 4
Delitos en materia de instituciones de tecnología financiera (FINTECH) 341
4. Surgimiento de las Fintech 341
4.1 Ecosistema Fintech 343
4.2 Las Startups 343
4.3 Desarrolladores de Tecnología y Servicios 343
4.4 Clientes financieros 344
4.5 Las Fintech y las instituciones financieras tradicionales 345
4.6 Fondos de inversión 345
4.7 Clasificación de las Fintech 347
4.7.1 Medios de pago y transferencias 347
4.7.2 Infraestructura para servicios financieros 347
4.7.3 Créditos digitales 348
4.7.4 Soluciones para empresas 348
4.7.5 Finanzas personales y asesoría financiera 348
4.7.6 Mercados financieros 348
4.7.7 Crowdfunding 348
4.7.8 InsurTech 348
4.7.9 Criptomonedas y servicios de exploración de bloques de criptomonedas 348
4.7.10 Entidades financieras disruptivas 349
4.8 Características de las Fintech 349
4.9 El Crowdfunding 350
4.9.1 Crowdfunding de recompensa 350
4.9.2 Crowdfunding de inversión 351
4.9.3 Crowdfunding solidario 351
4.10 Crowdlending 351
4.11 Criptomonedas 352
4.11.1 Particularidades de las criptomonedas 355
4.12 Blockchain 356
4.13 Instituciones de Fondos de Pago Electrónico 357
4.14 Sandbox Regulatorio 357
4.15 Delitos 359
Sección Segunda
Delitos para la Protección del Patrimonio de los Clientes de las ITF y de las Sociedades Autorizadas para operar con Modelos Novedosos 361
4.15.1 Artículo 119 361
4.15.1.1 Requisito de procedibilidad 362
4.15.1.2 Elementos del delito 362
4.15.1.3 Elementos del hecho 364
4.15.1.3.1 Elementos objetivos 364
4.15.1.3.2 Elementos subjetivos 365
4.15.1.3.3 Elementos normativos 366
4.15.1.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 366
4.15.2 Artículo 120 367
4.15.2.1 Requisito de procedibilidad 368
4.15.2.2 Elementos del delito 368
4.15.2.3 Elementos del hecho 369
4.15.2.3.1 Elementos objetivos 369
4.15.2.3.2 Elementos subjetivos 371
4.15.2.3.3 Elementos normativos 371
4.15.2.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 371
4.15.3 Artículo 121 372
4.15.3.1 Requisito de procedibilidad 373
4.15.3.2 Elementos del delito 373
4.15.3.3 Elementos del hecho 375
4.15.3.3.1 Elementos objetivos 375
4.15.3.3.2 Elementos subjetivos 377
4.15.3.3.3 Elementos normativos 377
5.15.3.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 378
4.15.4 Artículo 122 379
4.15.4.1 Requisito de procedibilidad 379
4.15.4.2 Elementos del delito 380
4.15.4.3 Elementos del hecho 381
4.15.4.3.1 Elementos objetivos 381
4.15.4.3.2 Elementos subjetivos 382
4.15.4.3.3 Elementos normativos 383
4.15.4.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 383
Sección Tercera
Delitos contra la adecuada operación de las ITF, o de las Empresas Autorizadas para operar con Modelos Novedosos 385
â??4.15.5 Artículo 123 385
4.15.5.1 Requisito de procedibilidad 387
4.15.5.2 Elementos del delito 387
4.15.5.3 Elementos del hecho 388
4.15.5.3.1 Elementos objetivos 388
4.15.5.3.2 Elementos subjetivos 390
4.15.5.3.3 Elementos normativos 390
4.15.5.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 390
4.15.6 Artículo 124 392
4.15.6.1 Requisito de procedibilidad 393
4.15.6.2 Elementos del delito 394
4.15.6.3 Elementos del hecho 395
4.15.6.3.1 Elementos objetivos 395
4.15.6.3.2 Elementos subjetivos 397
4.15.6.3.3 Elementos normativos 398
4.15.6.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 398
4.15.7 Artículo 125 399
4.15.7.1 Requisito de procedibilidad 400
4.15.7.2 Elementos del delito 400
4.15.7.3 Elementos del hecho 401
4.15.7.3.1 Elementos objetivos 401
4.15.7.3.2 Elementos subjetivos 403
4.15.7.3.3 Elementos normativos 403
4.15.7.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 403
4.15.8 Artículo 126 404
4.15.8.1 Requisito de procedibilidad 405
4.15.8.2 Elementos del delito 405
4.15.8.3 Elementos del hecho 406
4.15.8.3.1 Elementos objetivos 406
4.15.8.3.2 Elementos subjetivos 408
4.15.8.3.3 Elementos normativos 408
4.15.8.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 408
4.15.9 Artículo 127 4094.15.9.1 Requisito de procedibilidad 410
4.15.9.2 Elementos del delito 410
4.15.9.3 Elementos del hecho 411
4.15.9.3.1 Elementos objetivos 412
4.15.9.3.2 Elementos subjetivos 414
4.15.9.3.3 Elementos normativos 414
4.15.9.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 414
4.15.10 Artículo 128 415
4.15.10.1 Requisito de procedibilidad 416
4.15.10.2 Elementos del delito 416
4.15.10.3 Elementos del hecho 417
4.15.10.3.1 Elementos objetivos 417
4.15.10.3.2 Elementos subjetivos 419
4.15.10.3.3 Elementos normativos 419
4.15.10.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 419
4.15.11 Artículo 129 421
4.15.11.1 Requisito de procedibilidad 421
4.15.11.2 Elementos del delito 421
4.15.11.3 Elementos del hecho 423
4.15.11.3.1 Elementos objetivos 423
4.15.11.3.2 Elementos subjetivos 424
4.15.11.3.3 Elementos normativos 425
4.15.11.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 425
Sección Cuarta
Delitos para la Protección del Patrimonio de las ITF y de las Sociedades Autorizadas para operar con Modelos Novedosos 427
4.15.12 Artículo 130 427
4.15.12.1 Requisito de procedibilidad 428
4.15.12.2 Elementos del delito 428
4.15.12.3 Elementos del hecho 429
4.15.12.3.1 Elementos objetivos 429
4.15.12.3.2 Elementos subjetivos 431
4.15.12.3.3 Elementos normativos 432
4.15.12.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 432
4.15.13 Artículo 131 433
4.15.13.1 Requisito de procedibilidad 434
4.15.13.2 Elementos del delito 434
4.15.13.3 Elementos del hecho 435
4.15.13.3.1 Elementos objetivos 435
4.15.13.3.2 Elementos subjetivos 437
4.15.13.3.3 Elementos normativos 437
4.15.13.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 437
4.15.14 Artículo 132 439
4.15.14.1 Requisito de procedibilidad 439
4.15.14.2 Elementos del delito 440
4.15.14.3 Elementos del hecho 441
4.15.14.3.1 Elementos objetivos 441
4.15.14.3.2 Elementos subjetivos 442
4.15.14.3.3 Elementos normativos 443
4.15.14.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 443
4.15.15 Artículo 133 444
4.15.15.1 Requisito de procedibilidad 445
4.15.15.2 Elementos del delito 446
4.15.15.3 Elementos del hecho 447
4.15.15.3.1 Elementos objetivos 447
4.15.15.3.2 Elementos subjetivos 449
4.15.15.3.3 Elementos normativos 449
4.15.15.4 Medios probatorios para acreditar la comisión del presente tipo penal 450Anexos 452
Delitos bancarios 452
Delitos bursátiles 486
Delitos fintech 506Bibliografía 523