Con el vertiginoso avance en materia de Sistemas de Cumplimiento o, como también se le conoce, de Compliance empresarial o gerencial (CMS, Compliance Management System), ha surgido casi de manera intempestiva una actividad profesional que está cobrado auge en los últimos años dentro del sector empresarial: el Oficial de Cumplimiento (CCO, Chief Compliance Officer), cuyo perfil y toreo fundamental es cerciorarse de que el modelo o sistema de control, vigilancia, supervisión y prevención de responsabilidades en la organización funcione eficazmente. Algunos expertos han propuesto la creación de una carrera universitaria para la formación específica de los profesionales en esta materia, elevándola formalmente a una profesión. Incluso, hoy universidades y centros de enseñanza que han diseñado sus propios programas de especialización siguiendo lo que en esta materia han desarrollado universidades de los Estados Unidos de América y en algunos países europeos.
Paro contribuir a la formación específica del CCO, el presente ensayo ofrece un esbozo de programa de autoformación centrado en el desarrollo de habilidades que, tanto en el terreno del conocimiento como en el del comportamiento, conviene cultivar a quienes optan por esto trascendente "actividad profesional" que actualmente se encuentra en ciernes.
CCO CHIEF COMPLIANCE OFFICER - HABILIDADES Y PERFIL PARA EL CMS - 1.ª ED. 2023
EL COMPLIANCE EN LA EMPRESA MODERNA
Qué es el compliance legal
El compliance como sistema
Enfoques acerca del compliance legal
CMS: un instrumento de seguridad
Compliance integral
Compliance como una profesión jurídica
El CCO: PROMOTOR DE LA CULTURA DE LA LEGALIDAD
El CCO en la empresa
Riesgos en materia de regulación
El CCO entre abogados y contadores
El CCO: ¿especialista en Derecho fiscal?
El CCO: ¿abogado corporativo?
El CCO: ¿experto abogado penalista?
Elementos de los programas de cumplimiento
Estándares internacionales del compliance
Prevención, gestión, vigilancia, supervisión y control del cumplimiento normativo en la empresa
Paradigma de gobernanza y sustentabilidad (ESG)
FORMACIÓN DE HABILIDADES EN LA UNIVERSIDAD
El marco pedagógico
Aportaciones de la neurociencia a la educación superior
El papel de las emociones en la gestión del riesgo
Aspectos epistemológicos de la formación del CCO
Desarrollo del pensamiento crítico
Habilidades del conocimiento aporético o problemático
HABILIDADES PSICOLÓGICAS REQUERIDAS PARA EL EJERCICIO DE LA PROFESIÓN DEL COMPLIANCE OFFICER
Pensamiento analítico y pensamiento sintético
A. Claridad
B. Veracidad
C. Precisión
D. Pertinencia
F. Profundidad
G. Amplitud ("pensar fuera de la caja")
Capacidad decisoria
Inteligencia emocional (IE)
A. Bases antropológicas de la inteligencia emocional (IE)
B. Inteligencias múltiples e inteligencia emocional (IE)
C. Inteligencia emocional vs. inteligencia social
Inteligencia Organizacional (IO)
Bibliografía general