Cada día es más frecuente, que las Autoridades practique Visitas Domiciliares de Inspección, verificación o de Auditoría a las empresas, con el fin de cerciorarse del cumplimiento de sus obligaciones legales; con la misma frecuencia, la empresa enfrenta la imposición de sanciones (multas, clausuras, o decomisos de mercancías o se ven implicadas en enfrentar procedimientos penales, por los delitos que se les imputan.
En este libro, el lector (abogados, Contadores Públicos en sus labores de Auditoría Interna, Administradores de empresas, en sus funciones de control, Inversionistas y empresarios, en general, encontrarán los elementos de estudio e investigación, sobre el debido cumplimiento, por parte de la empresa, de sus obligaciones legales.
En este estudio e investigación, la empresa podrá prevenir posibles conflictos con las autoridades de los tres niveles de gobierno, que por ley, ejercen sus facultades de inspección y vigilancia y/o para imponer sanciones y denunciar delitos tipificados en las leyes que conforman el marco legal de la empresa
AUDITORIA LEGAL A LAS EMPRESAS
Autor: Autor: Dionisio J. Kaye
Índice
PRÓLOGO 11
PRESENTACIÓN 13
INTRODUCCIÓN 15
PRIMERA PARTE
Capítulo I
INTRODUCCIÓN A LA AUDITORÍA LEGAL 19
Capítulo II
Qué es la Auditoría Legal y a quiénes debe encomendarse 33
Capítulo III
ELEMENTOS DE LA AUDITORíA LEGAL 41
Capítulo IV
METODOLOGíA DE TRABAJO 49
Capítulo V
INFORME O REPORTE FINAL DE LA AUDITORÍA 55
SEGUNDA PARTE
INFORMACIÓN SOBRE REAS ESPECÍFICAS
Capítulo I
REA SOCIETARIA 63
Capítulo II
Materia Administrativa 67
Capítulo III
Información sobre Terrenos y Edificios 75
Capítulo III
Información sobre terrenos y edificios 77
Capítulo IV
Información sobre Maquinaria y Equipo 91
Capítulo V
Información sobre seguros y fianzas 97
Capítulo VI
Información sobre relaciones bancarias y préstamos 101
Capítulo VII
Información sobre propiedad industrial y tecnológica 105
Capítulo VIII
Informaci—n sobre Migraci—n 109
Capítulo IX
Información Fiscal y de Comercio Exterior 115
Capítulo
AUDITORÍA LABORAL Y DEL SEGURO SOCIAL 121
Capítulo XV
MATERIA AMBIENTAL 129
Capítulo XIII
LITIGIOS PENDIENTES 137
BIBLIOGRAFÍA 139